Philippines

Tổng quan#

Philippines là một trong những thị trường có tỷ lệ sử dụng tài sản mã hóa cao nhất khu vực châu Á - Thái Bình Dương. BSP (Ngân hàng Trung ương Philippines) đã sớm thiết lập cơ chế cấp phép VASP (nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo), trong nước có các ví được cấp phép như Coins.ph, PDAX, người dân sở hữu và sử dụng USDT là khả thi trong khuôn khổ tuân thủ. Đối với người dùng Philippines, sức hút của thẻ ảo USDT chủ yếu đến từ hai điểm: một là nhu cầu kiều hối xuyên biên giới của lao động ở nước ngoài (OFW, chiếm khoảng 8-9% GDP của Philippines); hai là ngưỡng mở tài khoản ngân hàng nội địa khá cao, thẻ ảo bổ sung khả năng thanh toán quốc tế cho một bộ phận người dùng.

Mức độ rủi ro được xếp là medium: hợp pháp về mặt pháp lý, nhưng mức độ tuân thủ của các nhà cung cấp dịch vụ khác nhau đáng kể, một số sản phẩm thẻ từ nước ngoài chưa được BSP cấp phép, tồn tại vùng xám về bảo vệ người dùng khi sử dụng.

Giám sát và tính hợp pháp#

Cơ quan giám sát là Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP). Văn bản pháp lý cốt lõi là BSP Circular No. 1108 ban hành năm 2021, đưa các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo vào khuôn khổ giám sát chính thức. Những điểm chính:

• VASP phải có giấy phép của BSP mới được hoạt động hợp pháp tại Philippines trong các nghiệp vụ quy đổi, lưu ký, chuyển khoản.
• Xác minh danh tính khách hàng (KYC), chống rửa tiền (AML), báo cáo giao dịch đáng ngờ là nghĩa vụ bắt buộc đối với đơn vị được cấp phép.
• Cá nhân cư trú sở hữu USDT và các tài sản ảo khác là hợp pháp, nhưng nếu quy đổi hoặc giao dịch qua các nền tảng nước ngoài chưa được cấp phép, khi xảy ra tranh chấp sẽ thiếu cơ chế cứu trợ pháp lý tại địa phương.

Các token chứng khoán thuộc thẩm quyền của SEC Philippines, khác với con đường USDT được dùng đơn thuần cho thanh toán/quyết toán.

Ghi chú biên tập: Thái độ của BSP có thể tóm gọn là “cho phép, nhưng phải cấp phép”. Điều này có nghĩa là thẻ USDT không bị cấm tại Philippines, nhưng nên ưu tiên chọn nhà phát hành có công bố thông tin rõ ràng và quy trình KYC đầy đủ.

Các thẻ USDT khả dụng#

Dựa trên danh sách hỗ trợ khu vực được công bố công khai bởi các nhà phát hành, người dân Philippines có thể cân nhắc:

• MPCard: Thẻ Visa ảo tuyến châu Á - Thái Bình Dương, MPCard Asia Elite được biên tập lựa chọn kỹ, tối ưu cho người dùng khu vực này, giấy tờ mở thẻ yêu cầu ít, phù hợp với người dùng Philippines lần đầu tiếp cận thẻ USDT.
• Bybit Card: Được hậu thuẫn bởi sàn giao dịch Bybit, số dư USDT có thể trực tiếp dùng để quẹt thẻ tiêu dùng, phù hợp với người đã có tài sản trên Bybit.
• OKX Card: Liên kết với tài khoản OKX, hỗ trợ khu vực châu Á - Thái Bình Dương tương đối ổn định.

Để so sánh toàn diện hơn, có thể tham khảo Top 5 thẻ USDT năm 2026 và thẻ phí thấp khu vực châu Á - Thái Bình Dương. Nếu nhu cầu chính của bạn là đăng ký các dịch vụ AI nước ngoài như ChatGPT, Claude, chuyên đề for-chatgpt tập trung hơn vào tình huống này.

Nạp tiền và thanh toán nội địa#

Các con đường phổ biến để người dùng Philippines nạp tiền cho thẻ USDT:

1. Sàn giao dịch được cấp phép trong nước → USDT: Mua USDT bằng PHP trên Coins.ph hoặc PDAX, nạp qua GCash, Maya, chuyển khoản ngân hàng hoặc kênh tiền mặt 7-Eleven. Con đường này được BSP giám sát, ổn định nhất.
2. OTC / P2P → USDT: Binance P2P, Bybit P2P có nhiều báo giá PHP, thường sát với tỷ giá thị trường tự do hơn, nhưng cần chọn đối tác có điểm tín nhiệm cao.
3. Chuyển khoản USDT trên chuỗi vào thẻ: Rút USDT (đa số thẻ hỗ trợ TRC20/ERC20/Arbitrum) đến địa chỉ nạp tương ứng của thẻ. Lưu ý phí trên chuỗi và số tiền nạp tối thiểu.

Cách dùng điển hình trong tình huống OFW: ở nước ngoài mua USDT qua sàn giao dịch địa phương → chuyển khoản trên chuỗi đến địa chỉ thẻ của người thân tại Philippines → người thân rút PHP tại ATM nội địa hoặc trực tiếp quẹt thẻ tiêu dùng. So với mức phí 3-7% của các công ty chuyển tiền truyền thống, sự kết hợp giữa on-chain và thẻ thường có thể giảm xuống còn 1-2%, nhưng cần tính đầy đủ phí thẻ, chênh lệch tỷ giá và phí gas trên chuỗi.

Thuế#

Cục Thuế Nội địa Philippines (BIR) coi lợi nhuận từ tài sản mã hóa là thu nhập chịu thuế:

• Lợi nhuận giao dịch: Có thể bị đánh thuế theo lãi vốn hoặc thu nhập thông thường, tùy vào thời gian nắm giữ và tần suất giao dịch.
• Tình huống tiêu dùng: Việc quẹt thẻ USDT bản thân nó không phải là một “sự kiện chịu thuế”, nhưng thời điểm USDT trong thẻ được quy đổi sang PHP để thanh toán, nếu phát sinh lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá, về lý thuyết cần được tính vào thu nhập.
• Kiều hối OFW: Chuyển tiền truyền thống không bị đánh thuế, nhưng khi thực hiện qua con đường USDT, cách BIR xác định vẫn còn là vùng xám trong thực tiễn.

Bài viết này không cấu thành tư vấn pháp lý hay thuế, vui lòng tham khảo ý kiến kế toán viên được cấp phép (CPA) hoặc luật sư thuế tại Philippines, đặc biệt trong trường hợp số tiền giao dịch lớn hoặc được xem là thu nhập kinh doanh.

Khuyến nghị biên tập#

Nên làm:

• Chọn nhà phát hành có KYC đầy đủ, công bố thông tin rõ ràng, MPCard và Bybit Card là điểm khởi đầu hợp lý cho người dùng khu vực châu Á - Thái Bình Dương.
• Ưu tiên nạp tiền qua các kênh được BSP cấp phép như Coins.ph, PDAX, lưu giữ lịch sử giao dịch để đối chiếu thuế khi cần.
• Chia nhỏ các khoản kiều hối OFW lớn để tránh việc một giao dịch duy nhất kích hoạt kiểm tra AML.

Không nên làm:

• Không nên để toàn bộ tài sản lưu trữ dài hạn dưới dạng số dư USDT trong thẻ, thẻ là công cụ thanh toán chứ không phải tài khoản lưu ký.
• Không nên sử dụng các “thẻ miễn kiểm tra” thiếu KYC, nguồn gốc không rõ ràng, tại Philippines nếu xảy ra tranh chấp sẽ không có kênh cứu trợ.
• Không nên bỏ qua chênh lệch tỷ giá. Ngay cả khi quảng cáo tuyên bố “USDT 1:1”, khi quy đổi sang PHP vẫn có thể phát sinh chi phí ẩn 0,5-2%, vui lòng căn cứ theo thông tin chính thức.

Nếu bạn muốn tìm hiểu thêm về so sánh tuân thủ tại khu vực châu Á - Thái Bình Dương, có thể đọc chuyên đề tuân thủ Hongkong và chuyên đề tuân thủ Singapore, tư duy giám sát VASP ở hai nơi này có nét tương đồng với Philippines, có thể dùng làm tham chiếu.